В Україні процес переказу грошей з картки на картку є популярною фінансовою операцією, особливо після скасування з 1 квітня обмеження у 150 тисяч гривень на місяць для фізичних осіб. Тепер українці можуть без обмежень переказувати будь-які суми між картками, що робить цю послугу ще більш зручною та доступною.
Про це розповідає UBB
Особливості оподаткування та нюанси переказів
Згідно з українським законодавством, суми до 2 тисяч гривень на рік не підлягають оподаткуванню, що стосується подарунків у натуральній формі. Як зазначив Василь Андрусяк, партнер MORIS та керівник практики податкового права,
“В ідеалі оподатковувати слід всі перекази, що перевищують 2 тисячі гривень, з урахуванням того, чи є це доходом людини чи ні. Якщо кошти надійшли в борг і їх повернення планується, податки платити не потрібно. Але якщо це просто дарунок від незв’язаного родича, одержувач має задекларувати дохід.”
Для фізичних осіб важливо враховувати, що будь-які перекази грошей, особливо великі суми, підлягають оподаткуванню. За ставкою 18% ПДФО та 5% військового збору, дарунки від не родичів можуть бути обкладені за ставкою 5% за умови нотаріального договору, інакше — за стандартною ставкою 18%. Сплатити податки можна через електронний кабінет платника податків.
Фінансовий моніторинг та контроль операцій
З 2020 року система фінансового моніторингу в Україні посилила контроль за великими або підозрілими операціями. Банки зобов’язані перевіряти фінансові транзакції з сумами від 400 тисяч гривень і вище або з іншими ознаками ризику, зокрема транскордонними переказами, готівковими операціями, або пов’язаними з країнами, що не виконують міжнародні стандарти боротьби з відмиванням грошей.
Як зазначив експерт,
“Якщо ви завтра внесете 400 тисяч гривень готівкою у банк, він зобов’язаний буде запитати походження цих коштів. Якщо ви маєте документи, що підтверджують їхній легальний шлях, операція дозволена. В іншому випадку банк має право ініціювати перевірку, а у разі підозри — повідомити відповідні органи.”
Національний банк України також пропонує банкам встановлювати рівні ризикованості клієнтів та обмежувати перекази залежно від ступеня ризику. Для клієнтів з низьким та середнім ризиком встановлено ліміт у 150 тисяч гривень, а для високоризикових — 50 тисяч. Це сприяє запобіганню легалізації незаконних коштів та контролю за великими транзакціями.
Щодо міжнародних переказів, фізичним особам дозволено переказувати валюту до 100 тисяч гривень на місяць з особистих рахунків. Винятки зроблено для SWIFT-переказів у разі оплати навчання, медичних послуг або інших цілей за кордоном.